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老師,確認的收入是362613,為什么不用收入乘百分之十三算稅,為什么不消費的儲值卡確認的收入不結轉增值稅

84784951| 提問時間:2020 05/23 17:28
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孺子牛老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,稅務師
因為是面向終端消費者,所以價格都是含稅的,因此需要做價稅分離,沒有消費的部分,到期也要確認收入同時結轉增值稅的。
2020 05/23 17:36
84784951
2020 05/23 17:38
18年沒有消費的部分確認了一部分收入,但是沒有結轉增值稅
孺子牛老師
2020 05/23 17:43
這部分不免稅的,也是需要交增值稅的,否則就是違法的,你可以結合稅法的規定思考一下。
84784951
2020 05/23 17:44
我知道,但是這道題為啥沒結轉增值稅
84784951
2020 05/23 17:44
沒消費儲值卡確認的收入,沒結轉增值稅,這道題
孺子牛老師
2020 05/23 17:47
具體原因我不知道為什么沒有結轉,我認為正確做法需要結轉的。意思你明白就好。
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