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實(shí)務(wù)
問題已解決
我去年十二月工資多計(jì)提了500，今年一月份通過以前年度損益調(diào)整科目把500調(diào)了回來，請(qǐng)問下匯算清繳的時(shí)候，這個(gè)500應(yīng)該在哪里顯示出來啊，匯算清繳的報(bào)表要怎么填才對(duì)啊，財(cái)務(wù)報(bào)表需不需要自己改啊？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
在職工薪酬調(diào)整表里修改，賬面金額為你賬務(wù)里的薪酬金額，稅收金額為實(shí)際支付金額(比賬載金額少500)
財(cái)務(wù)報(bào)表無需修改
2020 05/23 16:48
84785041 
2020 05/23 16:49
好的，謝謝老師。
84785041
2020 05/23 16:51
麻煩再問下老師，因?yàn)槲覀儼l(fā)工資是下月發(fā)上月的，那職工薪酬調(diào)整表里的實(shí)際金額，如果按照應(yīng)付職工薪酬借方填著的話，是少了一個(gè)月的。后邊的實(shí)際金額還是按照比賬載金額少500的數(shù)額填寫嗎？
謝謝老師，
博言老師 
2020 05/23 17:04
不是的，按照應(yīng)付職工薪酬的本年貸方數(shù)，即會(huì)計(jì)上1-12月的薪酬數(shù)據(jù)，包括你計(jì)提的1月發(fā)放的薪酬金額，稅法是以實(shí)際支付金額做稅前扣除，即1-12月薪酬發(fā)放的數(shù)據(jù)，這個(gè)比賬載金額少500
84785041
2020 05/23 17:06
我記得我看填表說明，寫的是借方數(shù)。
應(yīng)該是看差行了。
謝謝老師，糾結(jié)一下午了！！！
博言老師
2020 05/23 17:07
這個(gè)跟企業(yè)發(fā)放工資有關(guān)系
84785041
2020 05/23 17:08
好的，那我按照老師說的填。
博言老師
2020 05/23 17:09
有的公司是本月發(fā)放，有的是次月發(fā)放，但是這個(gè)表的大邏輯就是全面為職工支付的薪酬數(shù)據(jù)，因?yàn)槟銈兪谴卧掳l(fā)放，看這個(gè)數(shù)，應(yīng)該是取貸方數(shù)
84785041
2020 05/23 17:11
明白了。第一次報(bào)這個(gè)！謝謝老師幫我解惑！！
博言老師
2020 05/23 17:13
客氣，如果解決了您的問題，煩請(qǐng)?zhí)峤晃逍呛迷u(píng)哦，祝您順利完成匯算清繳
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