可是稅局的政策風險提示服務讓我填這張表，還有職工的教育經(jīng)費，這個公司去年成立的，沒有什么業(yè)務，今年才開始的業(yè)務，然后他說我的工資薪金比例不足8%，這個要處理嗎？

這個風險提示是提示你再核對一下數(shù)據(jù)是不是漏了，如果確實沒有，就忽略，繼續(xù)申報就好

好的，謝謝，第一次填年報

好的，不用謝，有問題隨時來問。

所得稅虧損彌補虧損明細表，本年度虧損需要轉出來嗎？這個表應該怎么填啊？分立轉出的虧損額需要填嗎？虧損不大，只有幾千

這張表是主表填好后，自動取數(shù)的

那未開票收入應該怎么調呢？

就是12月份的時候有收入，有的金額不確定是否開票，然后今年4月才確定下來開那些票，然后我前面都做的預收，現(xiàn)在4月已經(jīng)開票了，還有一些未開票收入

你的意思是12月份應該做收入的，沒有做收入，現(xiàn)在要調增是嗎？

我也不知道這種應該怎么做，因為我4月份才給人家開票，才確定收入，然后12月就有幾千的未開票收入

12月就有幾千的未開票收入，你在12月份是怎么做賬的？

做的預收賬款，因為我不確定哪些要開票，哪些不開票，然后4月份才確定的

實務中，這個在匯算清繳時可以不用調整收入

哦哦，好的，謝謝老師，太感謝了

不用謝，祝工作順利