00:10:00
當(dāng)前位置：財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，所得稅匯算清繳表中資產(chǎn)折舊，攤銷及納稅調(diào)整表中，資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)是資產(chǎn)原值，稅收折舊，攤銷額是本年折舊攤銷額嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是的，資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)填寫科目余額表上固定資產(chǎn)原值 本年折舊直接填寫本年計提折舊 累計折舊貸方數(shù)。
2020 05/15 14:28
84785038 
2020 05/15 14:31
那樣的話這張表上就會是資產(chǎn)原值和資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)相同，本年折舊，攤銷額和稅收折舊攤銷額相同，累計折舊攤銷額和最后一列的累計折舊攤銷額相同啦
雯雯老師 
2020 05/15 14:37
是的，一般情況不涉及調(diào)整會這樣填寫，如果企業(yè)有涉及調(diào)整數(shù) 稅收和本年折舊不一致。
84785038
2020 05/15 14:45
沒有做涉水調(diào)整，沒有加速折舊和一次性扣除
雯雯老師
2020 05/15 14:45
恩 那就按你的思路那樣填 沒問題的。
閱讀 857
描述你的問題，直接向老師提問
864
意見反饋
