00:10:00
問題已解決
去年我們Ａ公司并入一家Ｂ公司，Ｂ公司已注銷，靠掛我們Ａ公司，相當于是我們Ａ公司的單獨核算的一個部門，應收應付都是我們公司走公賬代收代付，工資社保也是代付代繳的。專用發票也是代收代付的。 我是做內賬的，Ｂ公司的賬務我已經把去年到現在的業務已經區分出來另建一套賬了，請問現在我們Ａ公司的賬務處理要怎么處理會比較好？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學。
A并入b
是將b所有的余額結轉過去
借 資產類
貸 負債類
所有者權益類
2020 05/13 09:49
84784991 
2020 05/13 09:51
Ａ、B公司還是兩個老板。其實還是單獨核算的。B公司只是**我們Ａ公司的。發票都是我們Ａ公司代收代付的。
84784991
2020 05/13 09:53
每個月底兩個老板要結算余額的
陳詩晗老師 
2020 05/13 09:56
那你這就直接是編制 合并報表就是了的
84784991
2020 05/13 10:00
我們Ａ公司代收代付的應收賬款和應付帳款，和代發的工資社保要怎么處理？
陳詩晗老師
2020 05/13 10:02
借 存款
貸 其他應付款
借 其他就付款
貸存款
直接這樣通過往來科目 處理
84784991
2020 05/13 10:07
那屬于Ｂ公司的代收代開的專用發票，我們Ａ公司是不是不用入賬？我是做內賬的
84784991
2020 05/13 10:09
Ｂ公司以Ａ公司名義，開發票和收發票
陳詩晗老師
2020 05/13 10:12
是的，可不用的，你通過往來款核算就是了的。
84784991
2020 05/13 10:31
那我們公司是一般納稅人，內賬的增值稅要不要計提，有的人入賬是含稅入內賬
陳詩晗老師
2020 05/13 10:33
內賬可不用，計提沒多大意義
84784991
2020 05/13 10:33
好的。謝謝
陳詩晗老師
2020 05/13 10:35
不客氣，祝你工作愉快。
閱讀 456
描述你的問題，直接向老師提問
80
意見反饋
