00:10:00
問題已解決
老師，每個季度計提所得說的金額，是按實際繳納金額計提，還是按照25%計提？ 比如說：2020年第一季度利潤總額是4900，是小微企業，計提所得稅金額是按4900*25%，還是按照4900*20% 我做的計提分錄是按4900*25%=1225，可是當時申報時候，應預交那一欄自動顯示245，也就是4900*25%*20%=245
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
按照實際稅率計提
2020 05/10 22:53
84784964 
2020 05/10 22:55
可是也不是預交嗎？我也不知道一整年應納稅所得額會不會小于100萬，直接按4900*25%*20%合適嗎
84784964
2020 05/10 22:56
還是按4900*50%*20%應納稅所得額大于100萬小于等于300萬）
李李老師 
2020 05/10 23:46
您好，如果現在不滿足小型微利企業，按25%計提。建議在計提企業所得稅前，登錄報稅系統，填寫一下所得稅報表，看一下稅額
閱讀 604
描述你的問題，直接向老師提問
444
意見反饋
