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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問科目余額表中本年利潤科目的期初余額借方，期初余額貸方，本期發(fā)生額借方，本期發(fā)生額貸方，期末余額借方，期末余額貸方分別代表什么呢？
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假設(shè)你這個是3月 ， 期初余額借方，期初余額貸方 指的是2月期末數(shù)，本期發(fā)生額借方，本期發(fā)生額貸方， 3月的發(fā)生額，期末余額借方，期末余額貸方 指的是3月的期末數(shù)，這個期初+本期發(fā)生額增加-本期發(fā)生額減少=期末數(shù)，
2020 05/07 19:29
84784999 
2020 05/08 06:38
好的，老師，請問如果在查看科目余額表時選擇的時間范圍是2019年1月1日到2019年12月31日，顯示了本年利潤科目期初余額借貸方金額，本期發(fā)生額借貸方金額，期末余額借貸方余額，通過以上6個數(shù)據(jù)，如何計(jì)算2019年當(dāng)年的利潤呢？
maize老師 
2020 05/08 06:55
你這個說法不對啊，你截圖，要不就借方要不就貸方咋會借貸方同時有
84784999
2020 05/08 07:05
老師，我到單位后拍照哈
maize老師
2020 05/08 07:54
科目余額表的本年利潤的期末余額=利潤表里的凈利潤的本年累計(jì)金額
maize老師
2020 05/08 07:54
你看期末數(shù)就可以這個
84784999
2020 05/08 08:42
老師，圖片上是2019年1月1日到2019年12月31日科目余額表本年利潤科目的情況，請問2019年整年是盈利還是虧損，利潤是多少呢？
84784999
2020 05/08 08:42
如圖
maize老師
2020 05/08 08:45
你是不是結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤下面了？你這個看不出來
84784999
2020 05/08 08:46
這是以前同事做的賬，我看一下明細(xì)賬
84784999
2020 05/08 08:51
老師，2019年本年利潤明細(xì)賬如圖，請問是本年共虧損1511550.82嗎？
maize老師
2020 05/08 08:54
是的，是的，是的，是的，
84784999
2020 05/08 09:04
好的，以下是2018年1月1日至2018年12月31日科目余額表本年利潤科目截圖和明細(xì)賬本年利潤科目截圖，請問2018年當(dāng)年的利潤是6110369.52減3836572.92嗎？
84784999
2020 05/08 09:06
如圖
maize老師
2020 05/08 09:19
不好意思，沒有看出來，你這個
maize老師
2020 05/08 09:19
能力有限，不好意思
maize老師
2020 05/08 09:23
沒有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤之前的這個6110369.52是你這個當(dāng)年實(shí)現(xiàn)凈利潤 這個是虧損的
maize老師
2020 05/08 09:24
當(dāng)年本年利潤在沒有結(jié)轉(zhuǎn)之前的余額就是當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤
84784999
2020 05/08 09:36
2018年1月1日到2018年12月31日科目余額表本年利潤有期初借方余額3836572.92，是因?yàn)?017年年末本年利潤沒有結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤嗎？
maize老師
2020 05/08 09:39
那就是是沒有結(jié)轉(zhuǎn)了這個本年利潤，要是有年初數(shù)，你看年初，不是期初，
84784999
2020 05/08 09:48
因?yàn)楹Y選科目余額表和明細(xì)表時時間都是選的2018年1月1日到12月31日，所以圖片上的期初數(shù)應(yīng)該就是2018年的年初數(shù)哈
maize老師
2020 05/08 09:54
這個不好說，你這個最好是去對下，你的截圖是6月開始，不是1月，
84784999
2020 05/08 09:56
老師，這個怪我，一個屏幕顯示不完，我就只截圖了下半部分
84784999
2020 05/08 09:57
這個圖片是2018年的上半部分
84784999
2020 05/08 09:59
因?yàn)?018年5月會計(jì)換過人，可能前后處理方法有差異
maize老師
2020 05/08 10:04
那這個是之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)了，原則是年末就需要結(jié)轉(zhuǎn)
84784999
2020 05/08 10:09
好的，老師
maize老師
2020 05/08 10:11
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了
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