問題已解決
去年12月計提了一筆成本,借:主營業務成本貸:應付賬款,今年怎么做調整分錄?



貸:以前年度損益調整
貸:應付賬款(紅字)
貸:利潤分配-未分配利潤
借:以前年度損益調整
2020 05/07 15:17

84785001 

2020 05/07 15:23
老師,不牽扯到企業所得稅嗎?

軼塵老師 

2020 05/07 15:25
匯算清繳的時候統一計算企業所得稅 多計提了沖回

84785001 

2020 05/07 15:35
是少計提了企業所得稅,匯算清繳已經做完了

軼塵老師 

2020 05/07 15:45
借:以前年度損益調整 貸:應交稅費-所得稅

84785001 

2020 05/07 16:11
老師,匯算清繳的時候怎么調整企業所得稅呢

軼塵老師 

2020 05/07 16:17
借:以前年度損益調整 貸:應交稅費-所得稅
