00:10:00
問題已解決
2019年的費用沒有計提，在2020年開發票報銷，我們適用小企業會計準則，計入了利潤分配未分配利潤，請問，這個在2019年匯算清繳時如何填報
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
金額多大，不大可以填寫納稅調整表中扣除下面其他中納稅調減
2020 05/06 13:13
84785002 
2020 05/06 13:19
2萬多能填嗎
maize老師 
2020 05/06 13:28
有點大，我看法，反結賬做12月賬上，看年報和季報是不是必須一致，必須，那這個修改之前4季度申報表，可以不一樣，那這個直接填寫匯算清繳表就可以
84785002
2020 05/06 14:08
那不改報表不能直接填列嗎
maize老師
2020 05/06 14:10
這個金額大有風險這個，
84785002
2020 05/06 14:11
那我直接入當期費用，2020年的時候調增行不
maize老師
2020 05/06 14:16
你這樣不納稅調減參與19年匯算清繳嗎，你這個直接做2020年費用納稅調增，那這個就沒有辦法抵減企業所得稅了
maize老師
2020 05/06 14:17
你這個是可以，不過就不劃算，那我直接入當期費用，2020年的時候調增行不
maize老師
2020 05/06 14:17
沒有風險處理是，反結賬做12月賬上，看年報和季報是不是必須一致，必須，那這個修改之前4季度申報表，可以不一樣，那這個直接填寫匯算清繳表就可以
84785002
2020 05/06 14:18
必須一樣
84785002
2020 05/06 14:22
那我的這種情況不是和以前年度損益調整'這個科目一樣嗎，那這個科目怎么'匯算清繳
maize老師
2020 05/06 14:27
這個以前年度損益調整，也是需要修改19年損益科目，你還不如反結賬做19年賬上，修改4季度申報表，稅局沒有文件說使用以前年度損益調整，直接參與匯算清繳，沒有這個文件，你不想調，那就風險辦法填寫納稅調整表中扣除下面其他中納稅調減 ，不過后續稅局有可能會找你們。問你調的啥
84785002
2020 05/06 14:34
那我直接進入當期損益，2020年匯算清繳調增
maize老師
2020 05/06 14:39
可以這樣，記得納稅調增
84785002
2020 05/06 14:54
這樣的話就沒有風險了，
maize老師
2020 05/06 15:00
是的，這個是沒有，不過這個就不參與匯算清繳
閱讀 913
描述你的問題，直接向老師提問
432
意見反饋
