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12月結轉了增值稅現在發現錯誤，沒有結轉完，應該怎么辦
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這個的話，要繼續結轉到未交增值稅部分。如果適用的是小企業會計準則，直接在今年的賬里反映就可以了。
2020 04/11 19:12
84784998 
2020 04/11 19:16
一般納稅人，應該是結轉錯了，可以怎么改
許老師 
2020 04/11 19:20
是沒有結轉萬未交增值稅吧？這樣的話，沒轉完的差額部分
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-未交增值稅
借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
84784998
2020 04/11 19:27
應該是做錯了，只結轉了12月的，前面的都沒有結轉
許老師
2020 04/11 19:32
嗯嗯，這樣的話，就把以前月份的，都結轉一下，就可以了
84784998
2020 04/11 19:36
跨年了
許老師
2020 04/11 19:45
知道跨年了。我說如果適用小企業會計準則的話，就不用調整去年的賬表了。
如果適用的是企業會計準則的話，是要調整去年賬表的。
不過，這個不涉及損益類科目，分錄的話，還是一樣的
84784998
2020 04/11 20:04
是小企業會計準則
84784998
2020 04/11 20:06
主要是沒有做之前月份的結轉，12月的時候做了一個月的還有留底啥的都做在貸方了
許老師
2020 04/11 20:14
這樣的話，就是像我寫的，沒轉的，轉到未交增值稅呀。
如果12月轉的分錄也錯了的話，先沖回，再結轉的哦
84784998
2020 04/11 20:17
好的，就做在一月或者三月都可以嗎？
許老師
2020 04/11 20:24
嗯嗯，隨便做在今年哪個月，就可以啦
84784998
2020 04/11 20:36
好的，謝謝老師
許老師
2020 04/11 20:37
不客氣。如果對回答滿意，請五星好評，謝謝
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