00:10:00
問題已解決
請問在2019年12月多計提了主營業務成本60多萬，應該如何處理？2019年和2020年的賬務、報表和2019年度的匯算清繳怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
多計提的匯算清繳的時候納稅調整
2020年賬務里沖銷了 借以前年度損益調整 負數 貸方科目和你計提的時候貸方是一樣的
借以前年度損益調整 貸利潤分配 --未分配利潤
2020 04/10 16:25
84784998 
2020 04/10 16:32
1、是不是直接在2020年度做以下分錄：
借：庫存商品 60萬
貸：以前年度損益調整 60萬
借：以前年度損益調整 60萬
貸：利潤分配 --未分配利潤 60萬
2、多計提的在匯算清繳報表的哪里做納稅調整？
3、2019年第4季度財務報表和所得稅報表需要更正申報嗎？
馬老師 
2020 04/10 16:38
不需要更正
在所得稅匯算成本相關的那個表里 稅收金額就是賬載金額-60萬后的
84784998
2020 04/10 16:51
1、在A10500\"納稅調整項目明細表\"這個表中“扣除類調整項目”的“其他”的“賬載金額”和“稅收金額”都填寫-60萬嗎？（如圖所示？）
2、上述分錄就那樣做對嗎？
3、那不用更正2019年第4季度財務報表和所得稅報表的話，2019年度的財務報表中利潤表的營業成本是按照更正后的正確數據填寫還是怎么樣？
馬老師
2020 04/10 17:07
沒有個一般企業成本支出明細表嗎
84784998
2020 04/10 17:21
有得，那請問在哪里填寫，填寫多少？
其他問題可以麻煩你也一起解答嗎？
馬老師
2020 04/10 17:37
在打開105000表 里面的成本調整 最后其他里填
馬老師
2020 04/10 17:40
賬載金額就是你營業成本的金額 稅收金額就是賬載-60 調增就是60
閱讀 955
描述你的問題，直接向老師提問
1076
意見反饋
