00:10:00
問題已解決
外地預繳的7個點城建稅，回公司只能抵扣5個點嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你企業所在地5%的稅率嗎
2020 04/10 12:23
84784967 
2020 04/10 13:15
對
84784967
2020 04/10 13:15
所以也只能抵扣5個點是嗎
郭老師 
2020 04/10 13:19
你好，是的，
84784967
2020 04/10 13:20
那跟對方公司結算也要把這兩個點加進去嗎
84784967
2020 04/10 13:20
然后做賬又該怎么做呢
郭老師
2020 04/10 13:21
加進去
做工程施工里面的
84784967
2020 04/10 13:22
外地預繳的稅款只有個稅和企業所得稅需要計提吧
84784967
2020 04/10 13:24
然后附加稅不是直接做現金支出嗎
郭老師
2020 04/10 13:24
預繳的只做繳納的分錄，不需要做計提
安月交的月末計提。
84784967
2020 04/10 13:25
外地預繳稅款直接借支付企業所得稅，個稅，附加稅，貸現金？
84784967
2020 04/10 13:26
但是如果這么做的話，我的企業所得稅和個稅怎么抵扣，
郭老師
2020 04/10 13:27
借應交稅費-預繳增值稅/附加稅/企業所得稅/個稅貸銀行存款。
84784967
2020 04/10 13:27
個稅和企業所得稅抵扣呢
郭老師
2020 04/10 13:28
借應付職工薪酬貸應交稅費，
借所得稅費用貸銀行應交稅費。
郭老師
2020 04/10 13:28
第二寫錯了借所得稅費用，貸應交稅費。
84784967
2020 04/10 13:29
借應付職工薪酬？
84784967
2020 04/10 13:29
不是其他應收款嗎
郭老師
2020 04/10 13:34
這個不是工資個稅的嗎
郭老師
2020 04/10 13:34
借管理費用貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸應交稅費，借應交稅費貸銀行存款完整的實質。
84784967
2020 04/10 13:35
外地預繳的個稅
郭老師
2020 04/10 13:38
是不是工資的
是的話就是上面的
84784967
2020 04/10 13:38
外地員工的個稅，但是我們在這邊不會給他們在申報個稅
郭老師
2020 04/10 13:39
那你們的人工成本不做賬嗎
勞務費的也有涉及個稅
閱讀 815
描述你的問題，直接向老師提問
350
意見反饋
