建筑業(yè)，一般納稅人，異地施工，在項目所在地預(yù)繳2個點的稅金及附加后，如果當月沒有給業(yè)主開發(fā)票，次月才給我業(yè)主開發(fā)票，是不是次月才確認收入和銷項稅？

你好 如果已經(jīng)符合收入條件的 就算沒開票也得確定無票收入 繳納稅費的

不太明白

你好 就是說 你要按你們施工進度來做收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本 。如果已經(jīng)符合了收入條件的 就算沒開票的情況下 也得報無票收入繳納稅費 結(jié)轉(zhuǎn)成本的。 而不是等著開票才做收入和銷項稅的

異地預(yù)繳稅后不一定就確認收入

你好 一般是需要在工程所在地預(yù)繳增值稅，增值稅附加稅，企業(yè)所得稅后，回到公司注冊地開具發(fā)票，申報納稅。 一般在異地交納增值稅2%，企業(yè)所得稅0.2%。增值稅附加稅按工程當?shù)匾?guī)定處理。正常填寫納稅申報表，只是把在異地交的稅填寫到預(yù)繳欄即可。

好的，謝謝

不客氣 幫到你就好