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問題已解決
每個月底的憑證有：1、計提工資 2、計提公積金（單位部分） 3、計提社保（單位部分） 4、銷項稅 還有其他的憑證要做嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
折舊，攤銷，結轉損益，計提稅金及附加
2020 03/26 20:56
84785032 
2020 03/26 21:07
結轉損益都有哪個幾個呢老師？稅金及附加是不是就是印花稅？1月份開的發票，印花稅是1月當月計提？還是12月計提？我之前都未計提過印花稅，直接 借 稅金及附加-印花稅 貸 銀行存款
郭老師 
2020 03/26 21:09
主營有任務收入，其他業務收入，主營業務成本，其他業務成本，期間費用，稅金及附加，投資收益，營業外收支
附加稅，房產稅土地使用稅都在稅金及附加
借 稅金及附加-印花稅 貸 銀行存款就是這么做
84785032
2020 03/26 21:14
結賬損益是每月都要做嗎？之前年度都沒有做。期間費用就是管理費用吧？營業外收支，就是銷項稅補貼收入的費用吧？
郭老師
2020 03/26 21:27
每月都要做
財務費用，銷售費用也屬于期間費用
郭老師
2020 03/26 21:28
營業外收支是營業外收入和營業外支出。
84785032
2020 03/26 21:33
營業外支出里面都包含什么？結轉憑證怎么填寫呢？
郭老師
2020 03/26 21:58
非正常損失
罰款
滯納金等
借本年利潤貸主營業務成本期間費用營業外支出稅金及附加
借主營業務收入營業外收入貸本年利潤
84785032
2020 03/26 22:09
好的 謝謝您！
郭老師
2020 03/26 22:11
不用客氣的，
84785032
2020 03/26 22:12
還有您說月底計提稅金及附加，計提稅金及附加中的什么內容呢？印花稅是直接借稅金及附加 貸銀行存款，不需要計提，那要計提的是稅金及附加中的什么呢？
郭老師
2020 03/26 22:16
附加稅房產稅，土地使用稅。
84785032
2020 03/26 22:37
就是稅金及附加中的 印花稅 不用計提對吧老師
郭老師
2020 03/26 22:39
印花稅不計提
其他的計提
借稅金及附加貸應交稅費-附加稅/房產稅/土地使用稅
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