00:10:00
問題已解決
老師，有問題請教一下： 新公司11月份成立的，11、12月份計提了房租費（沒有發票），當時直接做到了管理費用-房租費，今年1月份收到了發票（半年的房租金額），我應該怎么做賬？房租費到現在3月末都沒有支付出去
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
把發票附在房租分錄的后面就行了
2020 03/26 11:57
84784988 
2020 03/26 12:04
不需要調整嗎？需不需要沖銷去年的會計分錄？
84784988
2020 03/26 12:08
去年的計提金額跟開票金額不一樣哦，如果我附在去年的憑證后面，我今年的費用怎么辦？
樸老師 
2020 03/26 12:12
不用，直接附在當時的分錄后面，復印一下就行了
84784988
2020 03/26 12:14
我1月份的會計分錄怎么做呢？
借：管理費用（1月份）
預付賬款（2、3、4月份）
貸：其他應付款-房東？
后面每月分攤房租？
84784988
2020 03/26 12:15
房租是每個月計提一筆，做了幾筆就復印幾份發票？
樸老師
2020 03/26 12:19
你可以做房租分割單
84784988
2020 03/26 12:24
我上面的分錄正確嗎？之前有個老師給我說，讓我把去年的房租費沖了，1月份直接確認11、12、1月份的房租，2、3、4月份計入預付賬款，這樣有問題嗎？
樸老師
2020 03/26 12:27
也可以，這個不只有一種方法，我的也行，你說的這個老師說的也可以的
84784988
2020 03/26 12:28
企業所得稅匯算清繳的時候需要調增嗎？
84784988
2020 03/26 12:30
另外還有一個問題，去年的印花稅我好像沒有申報，但是也沒有逾期的問題，我在今年4月份申報填寫沒有問題吧
84784988
2020 03/26 12:31
11-12月份申報了工資，但是沒有實際發放，今年1月份發放的11月份工資，12月份只發了一部分，去年我的工會經費是零申報，這樣有問題嗎？我補在今年繳納去年的工會經費，稅務局會不會查？
樸老師
2020 03/26 12:33
你補申報吧，賬本的減免了購銷合同和實收資本的都是減半的了，要不申報的
84784988
2020 03/26 12:35
我們去年時候一筆實收資本，我現在補申報去年的，還是把今年加起來的一起申報？
樸老師
2020 03/26 12:36
沒報的都要報的，可以一塊
84784988
2020 03/26 12:36
贊助收入，報名費收入不需要繳納印花稅吧？
樸老師
2020 03/26 12:37
嗯，這個不用交的哦
84784988
2020 03/26 12:40
印花稅好像只要有都可以報哈，不一定非要到季度才可以申報哈
樸老師
2020 03/26 12:42
看你們印花稅的申報是怎么核定的
84784988
2020 03/26 12:45
這種怎么看呢？我剛剛已經申報了印花稅，實收資本去年加上今年，共計335000元，印花稅只繳納了41.9。印花稅是計入稅金及附加哈
樸老師
2020 03/26 12:49
去年沒申報的話今年要報的
84784988
2020 03/26 12:50
對了老師，工會經費這個怎么辦呢？1月份我是零申報，現在更正申報的話，會涉及滯納金的問題，我能不能在4月份的時候補申報？工會經費是按照實發工資總額的百分之二來計提的吧到時候我申報的時候一起申報，繳納的費用直接計入管理費用-工會經費嗎？
樸老師
2020 03/26 12:51
工會經費可以補申報的
閱讀 472
描述你的問題，直接向老師提問
605
意見反饋
