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老師，建筑的包工包料的，給可以開一部分銷售材料出去，剩下的材料并著開工程服務
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這樣不行 包工包料是開建筑服務的好票 稅率 9%
2020 03/13 11:23
84784953 
2020 03/13 11:33
我們材料占比大，是消防安裝工程
玲老師 
2020 03/13 11:36
包工包料，建筑業就是開建筑服務的發票稅率9%，
玲老師
2020 03/13 11:36
為你合同分開簽銷售材料和安裝
玲老師
2020 03/13 11:37
除非你合同分開簽簽銷售材料和安裝的合同
84784953
2020 03/13 13:38
如果沒有分開簽訂呢
玲老師
2020 03/13 13:40
沒分開就是開建筑服務的發票稅率9%
84784953
2020 03/13 14:04
稅局說是我們包工包料，材料占比大，沒分開按照13%的稅率從高計證，13%是全部開材料費發票嗎
84784953
2020 03/13 14:05
這種的話重新簽訂合同，那購入的計入工程成本，購入和銷售出的材料費發票對不起來了呢
玲老師
2020 03/13 14:14
那你實際情況是包工包料的安裝工程，那就是按建筑服務，你合同擺到那，稅務局說你材料多?
84784953
2020 03/13 14:20
我把合同拿給專管員，專管員說的，我看稅法上也有規定消防安裝工程屬于混合銷售
玲老師
2020 03/13 14:28
那你就重簽訂合同 可以開材料的安裝 的發票
84784953
2020 03/13 14:49
重新簽訂合同，開進來的發票計入工程施工，開進來發票＞銷售開出去發票，而倉庫里又沒這些材料呢
84784953
2020 03/13 14:50
這些發票去年已經開出去一部分銷售材料了，采購進來的材料計入工程施工，用于項目，而沒開銷售材料出去
玲老師
2020 03/13 15:16
我個人覺得你這個應該是按照建筑合同開建筑服務的發票
玲老師
2020 03/13 15:16
因為現在你專管員說讓你分開開，那你就得分開簽合同
玲老師
2020 03/13 15:17
你要按照銷售材料，那你就是，每次銷售時出庫開發票
84784953
2020 03/13 15:25
那合同是之前的了，之前采購的材料沒開銷售材料出去，而是計入工程施工成本，這種怎么處理呢，老師
玲老師
2020 03/13 15:27
這情況你就得改前面的帳了，把銷售材料確認收入
84784953
2020 03/13 16:19
那采購進來的材料沒開銷售出去呢，是去年的，用于項目了，已經
玲老師
2020 03/13 17:04
用于項目了就相當于銷售了，因為你現在是按銷售業務處理了，
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