請問老師，我計提的時候做的借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)，貸方：應(yīng)付職工薪酬-社保；這樣是不是不合理呀？請老師給一個正確合理的分錄可以嗎？謝謝老師

計提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款

個人負(fù)擔(dān)的，在工資里面。

好的，非常感謝老師

不用客氣的，

但是老師，紅線部分我看不太明白

發(fā)工資是不是扣除個人負(fù)擔(dān)的社保和個稅？

老師，不扣除，我們企業(yè)給個人部分也負(fù)擔(dān)了

你給他加到工資不是嗎 這樣你們可以稅前扣除

老師，您那個分錄我看不明白，就是紅線部分的，

借管理費(fèi)用-工資社保貸應(yīng)付職工薪酬，發(fā)工資借應(yīng)付職工薪-工資貸銀行存款， 交社保借應(yīng)付職工薪酬-社保貸銀行存款， 你這么做吧，匯算清交個人負(fù)擔(dān)的那一部分需要調(diào)整。

老師，我是這樣做的，借管理費(fèi)用-社保費(fèi)，貸方：應(yīng)付職工薪酬-社保；交社保的時候是 借應(yīng)付職工薪酬-社保，貸 銀行存款；我這樣企業(yè)和個人那部分沒分開，就是一個社保費(fèi)（公司和個人的合計），這樣的話匯算清繳我單獨(dú)把個人那部分提出來就可以嗎？還是計提的時候就應(yīng)該分開呢？

計提的時候就應(yīng)該分開 我寫的那個就是

老師，像憑證上這樣的做法對嗎？

老師，那我現(xiàn)在計提的時候沒分開，匯算清繳的時候該怎么做

這個分錄不對 需要應(yīng)付職工薪酬過渡

你好老師，那我現(xiàn)在計提的時候沒分開，匯算清繳的時候該怎么做

你好 個稅申報填寫個人負(fù)擔(dān)的金額了嘛

老師，個人工資沒有超出5000

老師，個稅沒有填報個人負(fù)擔(dān)的金額

職工薪酬明細(xì)表里面填寫社保保障也就是單位負(fù)擔(dān)的加個人負(fù)擔(dān)納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目的其他里面調(diào)增個人應(yīng)該負(fù)擔(dān)的

意思就是匯算清繳的時候把個人部分調(diào)增對吧老師

你好，是的，