我剛接手，之前會計都是這么做的，我需要改嗎，而且預提費用期末貸方還有74萬的余額

你這個怎么是預提 沒有發(fā)票的？

我不懂啥是預提啊

就是之前會計真么入賬的

預提是提前計提的

分錄 借：管理費用 貸：預提費用-預提折舊 老師我接手之后應該咋做，需要改嗎，改了之后會有啥影響

看下固定資產(chǎn)有沒有發(fā)票

老師，我翻了固定資產(chǎn)的賬，上面有這個預提的土建工程造價，金額只有35萬，但這個折舊表上土建工程造價金額是1000萬

完工了嗎 是不是完工沒發(fā)票 是的話正常做不要yutiq

完工了 那老師我就直接做借：管理費用 貸：累計折舊嗎

預提費用期末余額有74萬我應該咋弄

借預提費用貸累計折舊

哦哦謝謝老師

那這個發(fā)票到不了我這么提也可以嗎

可以 匯算清繳調增

必須調增嗎

肯定的 必須的，

要不我別動了老師還是這個做吧

可以，隨便你了 即使這樣也得調增 你抵扣了所得稅 借方做了費用

好吧謝謝老師

不用客氣的，