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老師 一般納稅人1月份開了普票 也開了專票 這個增值稅應該怎么算?普票的應該怎么算?

84785038| 提問時間:2020 03/06 15:39
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
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雷蕾老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
你計算銷項稅的話,不管普票和專票都是一樣的,就按發票上列的稅額來就可以了。只不過對方拿到普票不可以抵扣進項而已,對于你而言是一樣交稅的哈。
2020 03/06 15:52
84785038
2020 03/06 15:53
好的 明白 謝謝
雷蕾老師
2020 03/06 15:55
不客氣哈,祝您工作愉快!
84785038
2020 03/06 16:10
老師 還有一個問題 增值稅和記提的附加稅期末是不是應該沒有余額?
雷蕾老師
2020 03/06 16:17
營業稅金及附加科目期末沒有余額,但是應交稅費科目有余額是很正常的。
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