結轉的時候我直接借應交稅費_未交應交稅費_轉出未交，這樣可以嗎

你好 沒有你說的這樣明細科目的。 你是不是建立科目就錯誤了

借:應交稅費_未交增值稅貸:應交稅費_應交增值稅_轉出未交增值稅，直接做一個這樣的分錄可以嗎

你好 不能的 到時你進項稅和銷項稅到時余額不平的

可以抵扣進項稅額的時候我都直接做了一個這個分錄借:應交稅費_應交增值稅_轉出未交增值稅貸:應交稅費_未交增值稅

你好 不是你這樣來做的。 如果你們是進項稅大于銷項稅的話 結轉到轉出未交增值稅借方放著就行了 借應交稅費-應交增值稅-銷項稅 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅 。如果你是銷項大于了進項 你需要結轉 ：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅 次月繳納 借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款

那我之前都少做了一筆分錄，現在該怎么辦呢

你好 去檢查 沒有做的就補做 。 如果你現在賬上平了的話 就不管了。 你之后按這個來做就了

我賬本里面進項稅額和銷項稅額有余額，可能就是因為沒有結轉到

還有就是買了稅控盤那個金額可以抵增值稅，這又該怎么做分錄呢

我之前沒做的那筆分錄可不可以直接補記到這個月，還是說要重新從當月補

你好 借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額 沒做就補做 。檢查下的賬 最終和你的申報表要一致就行了。

比如2018年沒有做進去，我直接補做到2020年3月份里面得行不

申報表沒有問題，只是賬本里面進項稅額和銷項稅額里面有余額

你好 可以的 你可以補做的 沒涉及損益 你調整過來。 你自己摘要寫清楚