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問題已解決
預收了一年的房租，我還沒有開票，我是按實際收款金額56400做為含稅收入，合同其實是60000，扣的3600是一些聯交所的手續費，客戶要我們承擔，這部分也要開票做收入嗎
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手續費具體的什么費用
2020 03/03 11:29
84785037 
2020 03/03 11:29
發票上寫了，聯交所扣的手續費
郭老師 
2020 03/03 11:31
你要么開到房租的發票里面，要么就把這個發票讓銷售方開給承租方
84785037
2020 03/03 11:33
1、我到時候開票給承租方時開56400，對嗎？
2、我做收入做56400，對嗎？
3、這3600我做到其他業務成本，對嗎？
4、這3600對應的進項我可以抵扣嗎？
郭老師
2020 03/03 11:36
先確定手續費
你是走代扣代還是走成本
走了成本你開發票要開進去的
84785037
2020 03/03 11:38
做代扣怎么做賬？我之前做了56400的收入
郭老師
2020 03/03 11:41
借銀存6貸預收賬款，應交稅費
借預收賬款貸銀存3600
借預收賬款貸主營業務收入（一個月的）
84785037
2020 03/03 11:46
我的銀行存款沒有收到六萬，直接就是收到56400
郭老師
2020 03/03 11:48
借銀存56400貸預收賬款，應交稅費
借預收賬款貸主營業務收入（一個月的）
手續費的不做
84785037
2020 03/03 11:51
借方56400，貸方稅費3600，預收賬款52800？
郭老師
2020 03/03 11:55
你是一般納稅人還是小規模的
什么時間的房屋
84785037
2020 03/03 11:57
一般納稅人，2011年的房子，所以我上月是按這個在未開票收入里面報的稅，這個月收到了3600扣款的發票，現在要怎么做賬
郭老師
2020 03/03 11:59
收到發票和你沒關系不是嗎
錢沒有收到
如果你是簡易計稅應交稅費-應交增值稅-銷項56400/1.05*5%
84785037
2020 03/03 12:06
我是簡易計稅做的，那現在這3600的發票我是不用做賬嗎？我到時候開給承租方也按56400含稅價開票是嗎
郭老師
2020 03/03 12:07
你好，是的
最好把發票退回去
84785037
2020 03/03 12:09
為什么要退了，就是進項不能抵扣對嗎
郭老師
2020 03/03 12:10
你收到進項發不做賬形成滯留發票
84785037
2020 03/03 12:11
滯留發票會怎么樣？
郭老師
2020 03/03 12:12
稅務局要求查賬的
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