問題已解決
老師請問外地的工程,然后再外地繳稅,科目怎么做



您好
借:應交稅費-預繳增值稅(應交增值稅-已交增值稅)
貸:銀行存款
借:應交稅費-城建稅
借:應交稅費-附加稅
貸:銀行存款
借:稅金及附加-城建稅
借:稅金及附加-附加稅
貸:應交稅費-城建稅
貸:應交稅費-附加稅
2020 02/22 17:11

84785011 

2020 02/22 17:14
預交和已交科目是一樣的嗎

bamboo老師 

2020 02/22 17:15
不一樣
預繳增值稅一般是取得價款的時候 預繳
已交是當月繳納當月需要繳納的

84785011 

2020 02/22 17:16
那我的應該是已交

bamboo老師 

2020 02/22 17:17
嗯 那您用已交稅金科目就好了

84785011 

2020 02/22 17:18
老師跨區不是銀行繳款的,可以做到其他應付賬款里面嗎

84785011 

2020 02/22 17:18
還是現金

bamboo老師 

2020 02/22 17:19
您是用現金支付的么

84785011 

2020 02/22 17:20
實在項目所在地,用個人刷卡的

bamboo老師 

2020 02/22 17:22
那個人刷卡報銷現金支付的么?

84785011 

2020 02/22 17:22
沒有。

bamboo老師 

2020 02/22 17:25
借:應交稅費-預繳增值稅(應交增值稅-已交增值稅)
貸:其他應付款-個人
借:應交稅費-城建稅
借:應交稅費-附加稅
貸:其他應付款-個人
借:稅金及附加-城建稅
借:稅金及附加-附加稅
貸:應交稅費-城建稅
貸:應交稅費-附加稅

84785011 

2020 02/22 17:30
增值稅需要這樣做嗎。借稅金及附加
貸應交稅金-已交增值稅

bamboo老師 

2020 02/22 17:30
增值稅不需要這樣寫分錄

84785011 

2020 02/22 17:31
只要把附加稅結轉下就好了

bamboo老師 

2020 02/22 17:32
是的 只要把附加稅結轉下就好

84785011 

2020 02/22 17:33
增值稅需要轉出嗎。

bamboo老師 

2020 02/22 17:33
增值稅不需要轉出 等確認銷項后結轉
