00:10:00
問題已解決
你好，有加計扣除和進項，遇到免稅的情況，應該怎么做分錄，增值稅和附加稅還需要和以前一樣計提嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，免稅了還咋加計扣除，他倆只能選一個
2020 02/17 11:06
84785010 
2020 02/17 11:59
加計扣除不應該和進項稅額有關嗎？進項稅額*15%呀，為什么免征了增值稅，不能享用加計扣除，那這樣的話，報稅也不能報哦
樸老師 
2020 02/17 12:03
你都免稅了就是沒有銷項，沒有銷項怎么用進項抵扣
84785010
2020 02/17 13:37
那這個月認證了進項發票的也不用計提加計扣除了嗎？那進項稅應該怎么結轉呢？老師
樸老師
2020 02/17 13:45
你應該加計扣除的還是可以加計扣除，結轉進項留抵就可以了
84785010
2020 02/17 13:55
免稅情況下這樣結轉可以嗎？
借：應交稅費-應交增值稅（銷項）
貸：應交稅費-應交增值稅（進項）
應交稅費-應交增值稅（進項-加計扣除）
應交稅費-未交增值稅
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅（減免稅費）
借：應交稅費-應交增值稅（減免稅費）
貸：營業外收入
樸老師
2020 02/17 13:57
嗯，你免稅的對應的進項要轉出的，也不能加計扣除
閱讀 1080
描述你的問題，直接向老師提問
223
意見反饋
