當(dāng)時(shí)已經(jīng)認(rèn)證了，但是項(xiàng)目直接全部入的費(fèi)用，現(xiàn)在年底增值稅結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)額跟納稅額數(shù)不一致了

賬目數(shù)，跟納稅額數(shù)不一致，項(xiàng)目數(shù)少了那一筆進(jìn)項(xiàng)稅額

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額貸管理費(fèi)用等

直接做這筆更正的分錄就可以。貸方是你原來記的那個(gè)科目，

老師，因?yàn)槲叶技{稅申報(bào)了，現(xiàn)在出來的報(bào)表就跟我之前申報(bào)的不一樣了，怎么辦？

還有一個(gè)問題，就是增值稅月底需要怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

你是報(bào)表沒有填寫這個(gè)進(jìn)項(xiàng)嗎 ？認(rèn)證沒有填寫的不能抵扣了

老師，這個(gè)業(yè)務(wù)發(fā)生在11月，報(bào)表填寫了，也認(rèn)證了，12月報(bào)稅后發(fā)現(xiàn)出錯(cuò)的，現(xiàn)在賬本調(diào)整后的報(bào)表這不就跟12月申報(bào)時(shí)報(bào)表不一致了，金額不大

報(bào)表填寫的是正確的嗎 ？

你報(bào)表要是填寫正確就只更正賬，要是賬上和報(bào)表上都錯(cuò)了 就先更正賬，再去稅局更正申報(bào)表

11月報(bào)表對的，按照你要求，在12月調(diào)整好？還是現(xiàn)在一月調(diào)整好？要是放到12月份調(diào)整的話，那12月報(bào)表就跟申報(bào)時(shí)候不一致了，

報(bào)表對不用調(diào)整， 1月調(diào)整也可以 這樣12月報(bào)表不用動 ，金額小，重要性原則 ，直接調(diào)整到1月當(dāng)期就可以 ，不用以前年度損益 調(diào)整科目