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問題已解決
老師，2018年盈利73777.90沒有做所得稅費用的計提，法定盈余公積計提，本年利潤結轉，2019年虧損100790.67，問題1：我現在要怎么去結轉利潤呢？問題2：2018年的所得稅計提，法定盈余公積計提還需要去處理嗎？
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您好
把2018年的所得稅費用補計提 然后結轉本年利潤到分配
然后根據結轉后的未分配利潤沖減下2018年計提的法定盈余公積
2020 01/12 10:51
84785040 
2020 01/12 11:05
2018年所得稅補提 借 以前年度損益調整10274.49 貸 應交稅費-企業所得稅10274.49 會計分錄正確嗎？如果不正確，應該怎么做？利潤表中所得稅費用已經繳納28967元，是稅務局需要退稅嗎？
bamboo老師 
2020 01/12 11:19
后面還要寫一筆分錄
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整
利潤表中所得稅費用已經繳納28967元 是否退稅看匯算清繳利潤情況
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