操你逼_一级毛片在线观看免费_91欧美激情一区二区三区成人_日本中文字幕电影在线观看_久久久精品99_九九热精

問題已解決

公司一直沒有結轉過增值稅,因為之前一直沒有交過,年末了公司需要交增值稅了,請問需要結轉嗎,能幫忙寫一下分錄嗎

84784964| 提問時間:2020 01/10 10:59
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
meizi老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
你好 如果你們是進項稅大于銷項稅的話 結轉到轉出未交增值稅借方放著就行了 借應交稅費-應交增值稅-銷項稅 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅 。如果你是銷項大于了進項 你需要結轉 :借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅 應交稅費-應交增值稅 -進項稅轉出 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅 次月繳納 借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款
2020 01/10 11:11
84784964
2020 01/10 11:13
看過你的其他回復,一樣太麻煩
meizi老師
2020 01/10 11:15
你好 那你不是想要結轉分錄嗎 這個就是結轉分錄的。
84784964
2020 01/10 11:18
12月我們需要交256的增值稅,但是還有稅控盤的留抵稅額,等于我們不需要交增值稅,那這個增值稅需要先結轉嗎,分錄怎么做
meizi老師
2020 01/10 11:25
你好 需要的 你需要先結轉 比如12月繳納256 你有留抵的稅額 就可以沖抵的。 你們之前稅盤結轉沒有 ?
84784964
2020 01/10 11:31
沒有,只是計入管理費用,稅控盤費用不需要抵稅時,不是不需要結轉嗎,增值稅也是
84784964
2020 01/10 11:33
直接做分錄 借:應交稅費-應交增值稅256 貸:管理費用256
meizi老師
2020 01/10 11:37
你好 是的 那你先做抵減分錄 借:應交稅費-應交增值稅-減免稅 借管理費用 負數 ;然后結轉 借應交稅費-應交增值稅-銷項稅 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 應交稅費-應交增值稅-減免稅 如果稅盤還有多的金額 就在轉出未交增值稅借方放著
84784964
2020 01/10 11:42
這樣會造成增值稅申報表的留底稅額和資產負債表的留抵稅不一致吧
meizi老師
2020 01/10 11:45
你好 你留抵的時候也得抵減你要繳納的增值稅的 你申報表也會減去留抵進項的
84784964
2020 01/10 11:54
我的意思是在不需要繳稅的情況下,稅控盤抵扣稅不會在增值稅申報表主表里體現
meizi老師
2020 01/10 11:57
你好 是的 你是不抵減不需要 。但是你現在不是說你要繳納增值稅 需要抵減這個稅盤的金額嗎
84784964
2020 01/10 13:49
是的,稅費遞減256元,但是稅控盤留底的稅額有680元,我的意思是只有這256元,做遞減,并沖減管理費用,剩余的424還是放在管理費用,并不做稅費結轉分錄
meizi老師
2020 01/10 13:54
你好 一般抵減是一起做抵減分錄的。 你如果賬上處理和你申報表不一致的話 你就按你自己的情況來結轉也行
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      主站蜘蛛池模板: 国产精品v亚洲精品v日韩精品 | 久久久a| 国产高清视频 | 日韩一级片在线播放 | 国产精品久久a | 黄性视频 | 成人中文视频 | 国产精品久久久久久久久 | 久久亚洲综合 | 欧美日韩精品一区二区公司 | 欧美一区亚洲 | 午夜精品久久久久久久久久久久 | 免费视频久久 | 日本福利在线 | 99精品免费久久久久久久久 | 久久免费国产 | 色999视频| 欧美成人毛片 | 国产成人精品一区二区三区视频 | 亚洲福利一区二区三区 | 亚洲高清免费视频 | 不卡影视| 一区二区三区不卡视频在线观看 | 欧美黑人xxxxx | 国产精品久久久久久久久久久久午夜 | 日韩一二区 | 国产精品国产三级国产a | 国产在线一区二区三区四区 | www.av成人 | 成年人免费在线观看 | 国产欧美在线观看 | 在线视频亚洲 | 国产精品一区二 | 国产精品国产三级国产aⅴ中文 | 最新av电影网站 | 开心成人 | aa国产| 欧美日韩综合久久久 | 精品亚洲一区二区 | 在线成人 | 午夜视频黄色 |