沒有做計提沒有交。今年直接補交去年的

你好 補計提，借；以前年度損益調整，貸；應付職工薪酬——社保 繳納，借；應付職工薪酬——社保，其他應收款（個人部分），貸；銀行存款

補覺的社保都是公司承擔部分。社保一直入的管理費用 這里用應付職工薪酬么

你好，都是單位承擔，就是這樣做分錄 補計提，借；以前年度損益調整，貸；應付職工薪酬——社保 繳納，借；應付職工薪酬——社保，貸；銀行存款 社保需要通過應付職工薪酬科目計提，然后支付才是的

這樣分錄做完后是不是要把以前年度損益調整轉入未分配利潤

你好，是的，需要把以前年度損益調整結轉到利潤分配——未分配利潤的