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請問老師：一般納稅人，每個月做完賬之后，需要把本年利潤科目的余額轉到未分配利潤里面嗎？還是說等到12月份才轉啊！
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你好每月不用。 每月就結轉損益到本年利潤。 年末了才結轉本年利潤到利潤分配
2020 01/07 13:32
84784965 
2020 01/07 13:34
但是如果每月不結轉，一般納稅人每月都要出資產負債表呀！那資產負債表的未分配利潤期末余額怎么填吶？
meizi老師 
2020 01/07 13:35
你好 是的 正常是不結轉本年利潤到利潤分配的。 資產負債表中的未分配利潤的年初數是根據上年期末余額填寫的;資產負債表中的未分配利潤的期末余額計算公式為:
未分配利潤=本年利潤+利潤分配[未彌補的虧損,在本項目內以-號填列]
84784965
2020 01/07 14:23
但我想不明白。一般納稅人每個月都要出資產負債表。表上未分配利潤年初數和期末數都有數據。
你又說本年利潤要12月份才結轉到未分配利潤。那1到11月份未分配利潤的期末數不結轉報表上為什么又顯示了數字呢？
84784965
2020 01/07 14:24
1到11月不結轉。報表上的未分配利潤的期末數的數據從哪里來的呢？
meizi老師
2020 01/07 14:39
你好負債表的未分配利潤=未分配利潤的年初數+利潤表里凈利潤的累計數 怎么會不知道哪里出來數據。 也就是說根據利潤分配科目期末余額加上本年利潤科目期末余額
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