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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，我想問下，借承兌匯票給A公司，公司銀行支付款項(xiàng)，怎么做分錄，比如B公司借票給A公司，A公司還現(xiàn)金。（B公司應(yīng)收票據(jù)沒有數(shù)據(jù)）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
B公司應(yīng)收票據(jù)沒有數(shù)據(jù) 那收到銀行承兌匯票的時(shí)候怎么入賬的
2020 01/05 12:44
84784977 
2020 01/05 12:46
對(duì)，我就是想問這個(gè)問題
bamboo老師 
2020 01/05 12:48
借：應(yīng)收票據(jù)
貸：應(yīng)收賬款
正常是應(yīng)該這樣寫分錄的 收到承兌的時(shí)候
84784977
2020 01/05 12:50
這個(gè)我知道，那這個(gè)匯票是不是必須是客戶給B公司承兌匯票，B公司在轉(zhuǎn)給A公司呢
bamboo老師
2020 01/05 12:57
可以是客戶給B公司的 也可以是借入的
84784977
2020 01/05 12:59
那借入怎么做分錄呢
bamboo老師
2020 01/05 13:07
借：應(yīng)收票據(jù)
貸：其他應(yīng)付款
84784977
2020 01/05 13:07
那收到錢怎么做分錄
bamboo老師
2020 01/05 13:08
借：銀行存款
貸：應(yīng)收票據(jù)
84784977
2020 01/05 13:11
那掛到其他應(yīng)付款，需要添加一個(gè)子科目嗎，還是直接掛其他應(yīng)付款呢
bamboo老師
2020 01/05 13:15
需要掛二級(jí)科目 給您承兌匯票的單位
84784977
2020 01/05 13:15
那掛這個(gè)科目，他會(huì)一直掛著，沒有影響吧
bamboo老師
2020 01/05 13:17
后期您應(yīng)該還款給對(duì)方或者還承兌匯票給對(duì)方
84784977
2020 01/05 13:18
我公司借承兌匯票給他，他還現(xiàn)金。是這個(gè)情況
bamboo老師
2020 01/05 13:19
是您公司結(jié)出承兌匯票
借：其他應(yīng)收款
貸:應(yīng)收票據(jù)
借：庫存現(xiàn)金
貸：其他應(yīng)收款
84784977
2020 01/05 13:20
我也是這樣做的分錄，但是應(yīng)收票據(jù)是負(fù)數(shù)，所以我就不知道該怎么做分錄了
bamboo老師
2020 01/05 13:21
就看您票據(jù)是哪里來的 收到客戶的還是借入的
前面已經(jīng)分別說了賬務(wù)處理了啊
84784977
2020 01/05 13:22
好的
84784977
2020 01/05 13:23
小企業(yè)會(huì)計(jì)制度和企業(yè)會(huì)計(jì)制度，有我們區(qū)別呢
bamboo老師
2020 01/05 13:27
是會(huì)計(jì)科目有一些區(qū)別
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