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問題已解決
老師，您好！請問“其他應收款－社保”出現貸方余額，既貸方發生額大于借方發生額，這種是什么原因，改如何調賬？借方是代表計提，貸方代表代扣嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，貸方是表示收到個人的款項還沒付出去，收到時，借銀行存款，貸其他應收款－－個人社保費，
2019 12/23 20:52
84784989 
2019 12/23 23:14
問題是和銀行存款都在貸方哦
莊老師 
2019 12/24 00:03
其他應收款和銀行存款都在貸方，借貸不會平了，
84784989
2019 12/24 00:04
支付工資和社保的時候，其他應收款－社保費在貸方
莊老師
2019 12/24 00:06
你好，分錄你做給看看是什么
84784989
2019 12/24 00:08
借:應付職工薪酬－工資
應付職工薪酬－個稅
貸:銀行存款
其他應收款－社保費
84784989
2019 12/24 00:09
支付工資是這樣做賬了
84784989
2019 12/24 00:10
真正付社保時
借:其他應收款－社保
應付職工薪酬－社保
貸:銀行存款
84784989
2019 12/24 00:11
但是貸方的其他應收款－社保 比解放的其他應收款－社保的金額要大
莊老師
2019 12/24 00:11
你好，這個是對的，沒有兩個都在貸方，一個在借方，
84784989
2019 12/24 00:12
但是貸方的其他應收款－社保 比解放的其他應收款－社保的金額要大，是什么原因？如何調賬
莊老師
2019 12/24 00:13
你好，貸方的其他應收款－社保 比解放的其他應收款－社保的金額要大，是指什么，
84784989
2019 12/24 00:16
就是這兩個借貸方的其他應收款－社保金額不一致，消不掉，導致其他應收款－社保貸方有余額
莊老師
2019 12/24 08:11
他應收款－社保貸方有余額，在代收時多收款，本年發工資時代扣，借應付職工薪酬－－工資，貸銀行存款，其他應收款－－個人社保，繳交社保時，借應付職工薪酬－－社保費，其他應收款－－個人社保，貸銀行存款，貸方有余額，說明多扣了，
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