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問題已解決
老師，有沒有很精通建筑業的老師，問題是我們是大項目，我每個月末做的完工進度表分錄是 借 主營業務成本 工程施工-合同成本 貸主營業務收入 收到業主產值單借 應收賬款 貸 工程結算 應交稅費 -待轉銷項稅額 真正開票是，分錄是借應交稅費-應交增值稅（銷項） 貸應交稅費-待轉銷項稅額，但是增值稅申報表和所得稅申報表收入不一致了，怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
收入也按照完工比例來做就可以了
2019 12/18 09:42
84785038 
2019 12/18 09:57
84785038
2019 12/18 09:57
我的問題是這個老師
樸老師 
2019 12/18 09:59
你直接重新提問前面帶上小黎老師
84785038
2019 12/18 10:04
老師這個問題你可以回答嗎
樸老師
2019 12/18 10:08
不一致年末的時候 主營業務收入和增值稅收入差額的部分 可以填列在未開票收入里面確認繳納增值稅
84785038
2019 12/18 10:10
季報呢也要這樣
84785038
2019 12/18 10:11
老師，還是每個月都這樣，還是只有年末和這樣
樸老師
2019 12/18 10:23
一般就是年末的時候才這樣的哦
84785038
2019 12/18 10:24
老師，有別的方法嗎
樸老師
2019 12/18 10:31
你好，大多數情形下都是這樣的哦
84785038
2019 12/18 10:53
老師，建筑業每次都這樣嗎，后期補開就要填負數然后去解鎖，多麻煩啊
樸老師
2019 12/18 11:02
那你直接按照實際開票額來
84785038
2019 12/18 11:05
那我不按完工進度法了啊
樸老師
2019 12/18 11:13
你這個項目之前沒按現在就可以不用
84785038
2019 12/18 11:14
老師，這是第一年，然后一年沒開票，只有工程施工
樸老師
2019 12/18 11:17
建議你按照完工比例法哦
84785038
2019 12/18 11:18
老師，又回到原先問題了，就是增值稅和所得稅收入不一致 ，不是未開票收入的方法，平常怎么弄得
樸老師
2019 12/18 11:24
不一致年末的時候 主營業務收入和增值稅收入差額的部分 可以填列在未開票收入里面確認繳納增值稅
84785038
2019 12/18 11:28
好吧，謝謝老師
樸老師
2019 12/18 11:33
滿意請給五星好評，謝謝
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