00:10:00
問題已解決
老師好！我公司銷售較少，進項較多，每月發票認證的時候都是先掛待抵扣進項稅額科目，一般是有銷售發生的當月，會做待抵扣進項轉到進項稅額科目來抵扣的分錄，就是這個月有銷項稅1000元，我就從待抵扣里轉1000元到進項稅額科目來抵扣。。因這個月有退貨，需要做進項轉出6258元。這筆進項轉出我是不是要從待抵扣進項里去轉出來？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好！正常的銷售退貨，不需要進項轉出的。
2019 12/15 17:55
84785040 
2019 12/15 17:59
不是正常的銷售退貨，是公司去年10月買了輛小汽車，我當時已抵扣，后因各種原因上不了牌，今年4S店做紅字處理了。稅務局說我要做進項轉出，請問結合上述情況要怎么處理？
小劉老師 
2019 12/15 18:12
你好！ 那你就從進項稅科目轉出來吧，這樣你待抵扣科目里還是正常的沒有抵扣的所有進項稅。
84785040
2019 12/15 18:17
但是這個汽車的進項確實還在待抵扣科目里沒抵扣呢
小劉老師
2019 12/15 18:59
哦，那就應該從待抵扣里轉出。
閱讀 935
描述你的問題，直接向老師提問
229
意見反饋
