00:10:00
問題已解決
您好，去年多計提的成本，現在想要通過以前年度損益科目調整，請問怎么做分錄？18年的分錄是：借：主營業務成本 貸：其他應付款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，不清楚你多計提的時候貸方記到哪里了。按照你18年分錄來判斷應該是
借：以前年度損益調整
貸：其他應付款
但是一般小企業都是用的小企業會計準則，在當年度進行調整就可以。不需要追溯
2019 12/04 09:51
84785043 
2019 12/04 09:54
貸方記在其他應付款，請問老師您的借貸方都是正數嗎？
趙海龍老師 
2019 12/04 09:56
如果多計提就應該是在以前年度損益的貸方
84785043
2019 12/04 10:09
那應該是借：以前年度損益調整 負數 貸：其他應付款 負數 這樣嗎？
趙海龍老師
2019 12/04 10:10
借：其他應付款
貸：以前年度損益
正數
84785043
2019 12/04 10:10
好的，謝謝老師
趙海龍老師
2019 12/04 10:11
不客氣，給個好評哦
閱讀 1721
描述你的問題，直接向老師提問
117
意見反饋
