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問題已解決
老師好，2017年我公司開的普通發票，2019年11月對方退回，要求重開。老師，1、我們現在可以普通發票沖紅吧，不需要申請吧？2、普票發票沖紅有時間限制嗎？3、我們在十一月份重新給對方開了普票，在12月1日沖紅的可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.不需要申請
2.沒時間限制
3.可以
2019 12/01 17:49
84785024 
2019 12/01 17:50
那老師，1、沖紅的分錄怎么做？2、報稅時沖紅的稅金應該在哪填報？
84785024
2019 12/01 17:51
還有，沖紅的賬只能做到12月份吧
糖果老師 
2019 12/01 17:59
1.借應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），貸應收賬款
2.填寫負數填報
寫在12月份
84785024
2019 12/01 18:19
還有沖主營業務收入，完整的是不是:借:主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項）
貸:應收賬款
老師，填寫負數填報，能不能具體說下在哪個申報表的那一項填寫？
糖果老師
2019 12/01 18:25
1.嗯嗯是的是的
2.這個的話，填在增值稅附表一，稅控盤開出的普通發票那欄，以負數填列
84785024
2019 12/01 18:34
附表（一），開具其他發票，負數的銷售金額和負數的銷項稅額，都要填報是嗎？就和銷售金額填寫一樣是嗎老師？
糖果老師
2019 12/01 18:36
嗯嗯是的是的，都要填報的
84785024
2019 12/01 18:47
老師，因為在11月份重開票了，12月負數填報銷項稅，如果我12月份沒有銷售，是不是就和進項稅一樣留抵了
糖果老師
2019 12/01 18:57
對，這樣就會形成留底的。
84785024
2019 12/01 19:03
那老師專票沖紅的處理和普票一樣嗎？是不是也不需要申請？報稅也都一樣吧
糖果老師
2019 12/01 19:04
專票的沖紅是需要申請的，報稅是一樣的
84785024
2019 12/01 19:06
申請是不是也是在開票系統，申請通過了才能做沖紅，是嗎？那申請完了還需要其他的嗎？
糖果老師
2019 12/01 19:08
嗯嗯是的，申請通過了就能沖紅，就是多了申請的步驟，其他差不多的
84785024
2019 12/01 19:32
嗯嗯，謝謝老師
糖果老師
2019 12/01 19:33
不客氣的。
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