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幾個月前開出普票現在要求作廢開專票賬怎么處理
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您好
請問是一般納稅人還是小規模納稅人
2019 11/26 10:07
84785013 
2019 11/26 10:09
小規模納稅人
bamboo老師 
2019 11/26 10:10
請問普通發票是自己開具的還是稅務代開的
84785013
2019 11/26 13:22
找稅務機關代開的
bamboo老師
2019 11/26 13:23
那要帶全發票全部聯次 紅沖申請 單位公章去稅務大廳
84785013
2019 11/26 13:25
現在已經沖紅了 但是不知道沖紅的賬務以及代開的賬務分錄怎么寫
84785013
2019 11/26 13:28
沖紅時 借 主營業務收入 應交稅費 貸銀行存款
代開是 借銀行存款 貸 主營業務收入 應交稅費
這樣做牽扯到銀行存款一進一出 實際上銀行本月并未發生 不知道到這樣做對不對
bamboo老師
2019 11/26 13:28
您前面開具藍字發票的分錄了么
84785013
2019 11/26 13:30
前面開藍字發票已經做過分錄了 前面做的是借銀行存款 貸 主營業務收入 應交稅費
bamboo老師
2019 11/26 13:31
那您現在做相同的紅字分錄沖銷就好了啊
84785013
2019 11/26 13:33
沖紅時 借 主營業務收入 應交稅費 貸銀行存款
代開是 借銀行存款 貸 主營業務收入 應交稅費 這樣做就是對的是吧
bamboo老師
2019 11/26 13:34
借：銀行存款 借方紅字
貸：主營業務收入 貸方紅字
應交稅費-應交增值稅 貸方紅字
沖紅這樣寫分錄
代開分錄正確的
84785013
2019 11/26 13:35
謝謝老師
bamboo老師
2019 11/26 13:35
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
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