老師，是不是生產型企業出口貨物填寫免抵退稅欄

是的 生產型企業出口貨物填寫免抵退稅欄

江老師，生產企業申報中有出口有內銷的，抵扣出口進項與內銷分不清啊，出口免抵退稅進項依據什么

因為分不清，才使用“免抵退稅”計算辦法呀

那生產型申報表中表二進項怎么填寫？

表二，與一般企業是一樣的！ 生產企業退稅的計算： 1 如果公司這個月要交增值稅，那么，不管你出口多少，1分也不退 1 如果公司當月有留抵稅額，不要交增值稅，那么看，留抵稅額與免抵退稅額，哪個小，退你哪個數

老師，這個增值稅減免稅申報明細表中出口免稅第1欄需要填寫嗎

不要 咱是生產企業，是免抵退，不是免稅

老師，這張表幫忙看一下，這個進項大于銷項，退稅額按哪個計算？

你的免抵退稅額，是多少？與2.2萬比，誰小，退誰

免抵退稅額是不是免抵銷售額*稅率？

出口銷售收入*退稅率

這個表中是不是344743.18*0.13=44816.6？ 那就是按2.2萬退稅啦？

是的，退2.2 4.4-2.2余下的，就是免退稅額，這個要交附加稅的

好的，明白啦，謝謝老師

不客氣 請及時評價，謝謝