沒有勾選，因為最近4個月7-10月都沒有銷項，所以都沒有去勾選

手里最早的發票是7月份的，什么時候過期？

那在發票開具之日起360天內可以勾選抵扣

就是說6個月，那么到往后兩個月就算沒有銷項，我也應該要勾選掉

哎呀，不對，是1年之內

不是1年 是360天內 沒有銷項，也應該要勾選掉

嗯，沒有銷項就等于沒有收入，那要不要結轉工資，完工轉庫存，結轉成本？

要結轉工資，完工轉庫存 不要結轉銷售成本

哎呀，我做錯了，都結轉了，這該怎么辦？

做相同的紅字分錄沖回

我總是后知后覺，做著做著就發現問題了

遇到問題的時候多考慮一下如果覺得把握不準 可以來學堂咨詢下

那好幾個月的無銷項，我都結轉的銷售成本，那該怎么沖回？

把結轉的銷售成本做一筆分錄紅沖

做合計然后做成一筆

是的 然后后面附個清單是調整的哪些憑證 分錄金額分別多少

那前面做錯的，會影響財務數據，和報表嗎？

前面做錯的，會影響財務數據，和報表

那怎么辦？會有什么后果嗎？會被查賬嗎？

一個會計年度內調整了 沒事的

那正好10月的憑證還沒做，是不是可以在10月份中調整過來

是的 可以在10月份中調整過來

去年好像也有這樣的情況，我得去翻一下，如果去年也有，這該咋辦？

那也要做分錄調整的

那我今晚回去看一下，再來找您，我怎么找您，怎么沒有指定老師回答了

**小程序里面 會計問 找老師可以的

好的，晩上再找您

嗯嗯 您先看看 有問題再說

18年4月5月是無進項和項的，當時這兩月只做了工資結轉，沒有做結轉庫存商品和結轉銷售成本 18年6月發生了銷項進項，就合并做了4-6月的結轉庫存商品，但結轉銷售成本只做了6月份的，4-5月的沒做，所以6月份的資產負債表上存貨有余額 一直到18年的10月 一并做了結轉銷售成本，此時10月份的資產負債表中存貨余額為0 老師您看，我以上所做的行不行？

18年的10月實際存貨有沒有庫存？

實際上有沒有存貨，我也不知道，這是一家代理記賬，一個月做一次賬，服裝加工廠，沒有進銷存系統，銷售/購入都沒有賬薄，只憑銷項發票進項發票費用發票做賬

如果單純只是加工 沒有購入材料的話 這樣處理也沒事 只是結轉銷售成本要在對應有收入的月份 沒有收入的月份不結轉銷售成本

不是單純的加工，這家單位主要業務是加工不采購材料，但有時也會接一些需要采購材料的加工

老師，你是否有辦法進入我的快賬軟件，幫我查看下所做的賬目是否正確，嘻嘻

那這兩種能分開么？能的話 那應該有庫存的

我從18年1月開始接手他家的賬，從來沒分過，如果要分的話只能從銷項發票上分了，因為開出去的發票品名大類有兩種：服裝和勞務

我沒有快帳軟件 沒權限 勞務是純加工 服裝是采購材料的加工 對嗎

從來沒分過，現在怎么分呢？ 18年有兩月沒有收入確實也沒結轉銷售成本，但是19年我是肯定做錯了，沒收入的月份也做了結轉

那您把19年的做分錄調整 分開的話要讓對方先盤倉庫 看有沒有存貨

是的，老師如果愿意的話，我把我的賬號給你，您愿意幫我檢查下嗎？嘻嘻嘻

我沒有快帳軟件啊 也不給我們下載

好可惜，那沒收入不結轉銷售成本，那到什么時候才能結轉

到確認收入的月份對應結轉 收入跟成本配比

老師指的確認收入的月份是指有銷項發票開出，就可以結轉了，對嗎？

是的 指有銷項發票開出，就可以結轉

那么上面18年的做法是可以的，對吧

上面18年的做法是可以的 對的

非常感謝老師，今天不早了，不好意思再打擾，明天再來請教，如何調整19年

好的 明天有疑問再說