是不用交，這個我知道，我是說在利潤表資產負債表里怎么做

利潤表里用把所得稅算成負的填上嗎？

你好，利潤為負數，不需要繳納企業所得稅，利潤表所得稅就是0，而不是負數 資產負債表，利潤表根據所做分錄情況編制填寫相應數據就是了

兩個表的勾稽關系是什么

你好，勾稽關系是 未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調整—分配的利潤

沒太懂

你好，比如期初未分配利潤10萬，今年實現凈利潤2萬，沒有其他事項，期末未分配利潤就是12萬

是資產負債表里的期末未分配利潤=期初未分配利潤+利潤表里的凈利潤。對嗎

假如沒有分配也沒有以前年度損益

你好，是的（假如沒有分配利潤，也沒有以前年度損益調整事項，期末未分配利潤=期初未分配利潤+利潤表里的凈利潤本年累計）

我看了一個企業的報表，他們的這兩個表的這兩個數相加不等期末未分配利潤，而是利潤總額加期初未分配等期末未分配。這樣是不是有問題呢？

你好，利潤表是不是沒有所得稅費用？

有的

他們是稅前的加上等的

你好，那有所得稅費用，就需要結轉到本年利潤，然后結轉到利潤分配——未分配利潤的 而勾稽關系是 未分配利潤期末數=期初數+利潤總額本年累計，這樣顯然是錯誤的

要不明天我拍給老師看看

你好，其實不用看，根據你描述，那說明報表勾稽關系有錯誤的

那怎么幫他們處理呢？

你好，需要去修改期末未分配利潤數據 使得 未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計 才是的

那怎么修改呢

調期末未分配利潤嗎？

你好，修改報表的期末未分配利潤數據，使得符合這個勾稽關系 未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調整—分配的利潤