我們公司其實是這種情況，老板收到的貨款沒有記賬，財務出錢記賬，收錢不記賬，導致銀行存款為負數，該咋辦

銀行存款是不可能是負數的 收錢沒記賬，出錢記賬，你這是屬于賬務記錄不完整 你要把沒記賬的這部分款項入賬處理，補入賬處理

應收應付也有余額，其實是零的狀態，也補賬嗎？

可都好長時間了，補不起來了

還有別的辦法嗎？

是的，你這必須要全數補上，要不然你這賬平不了。 如果實在無法平的，再考慮調賬，通過以前年度損益調整處理。

那是不是就一直待在以前年度損益了

最后 調整為留存收益 處理。

老師，麻煩您寫一下會計分錄吧，不咋明白，銀行存款為貸方余額

咋往留存收益轉的啊

借 銀行存款 貸 以前年度損益調整 借 以前年度損益調整 貸 未分配利潤 盈余公積

謝謝老師了

不客氣，祝你工作愉快。