開票軟件上“防水工程款”可以選擇的是嗎？

老師，我們公司承包了外地防水工程的，現(xiàn)在對方要求開票，進度工程款給他們，然后他們才支付款項。我們可以直接開發(fā)票嗎？

你好，可以開具發(fā)票的，要備注項目名稱和項目地點。

那不用到工程所在地繳納稅款之后，可以直接開票是吧

還有一個東西啊，外經(jīng)證的作用是什么啊

你好，開票后是需要到異地預(yù)繳的，外經(jīng)證是項目在外地需要開具的一個正面。

開了工程進度款才到建筑所在地預(yù)繳稅款的是嗎？

你好，異地工程開具發(fā)票的當月是需要預(yù)繳稅金的。如果是小規(guī)模納稅人，月不超10萬，季度不超過30萬，不需要預(yù)繳。

預(yù)繳稅款的金額是依照開具發(fā)票的金額來的是嗎？

你好，是的，按照開具發(fā)票的金額繳納的。

老師，那個工程款的分錄怎么寫啊？

你好 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金—增值稅

舉個列子啊:現(xiàn)在是收了工程進度款項 10萬。直接是你那樣的分錄嗎？

稅費異地預(yù)繳了以后，這個分錄怎么做啊？

你好，你是一般納稅人，還是小規(guī)模納稅人。

一般納稅人

你好 借：應(yīng)收賬款 100000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 100000/9% 應(yīng)交稅金—增值稅（銷項稅額） 預(yù)繳稅款 借：應(yīng)交稅金—增值稅（已交稅金） 應(yīng)交稅金—城建稅 應(yīng)交稅費—教育附加費 應(yīng)交稅費—地方教育附加費 貸：銀行存款

預(yù)繳稅款是怎么計算的？

你好，按照不含稅收入開票金額的2%預(yù)繳增值稅，按照增值稅的12%繳納附加稅。

預(yù)繳稅款只于我們開出去的發(fā)票有關(guān)，和開進來的發(fā)票無關(guān)是嗎？

還是要相抵扣后預(yù)繳2%的稅款

你好，只是和發(fā)票相關(guān)，如果發(fā)票是差額發(fā)票，扣除分包款的，是差額部分預(yù)繳的。