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民非企業的會費收入是免稅的，做賬的時候利潤多了會費的金額，申報的時候申報了會費免稅所以利潤少了會費的金額，現在賬不一致該怎么處理？
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賬務處理和所得稅申報不需要一致，賬務不調整，只需要申報的時候將會費填入免稅收入那里就行了
2019 10/16 10:50
董老師 
2019 10/16 10:50
納稅與賬務不一致，不要動賬
84784983 
2019 10/16 11:19
還有，我們是四月才開始去稅局做稅務登記的，我做賬的時候是取三月的銀行余額和現金余額開始做賬，有問題嗎？
84784983
2019 10/16 11:20
2017年成立的了，但是之前一直沒去做稅務登記也沒有做賬的。
董老師
2019 10/16 11:22
你4月份的時候去做了稅務登記就需要從4月份開始申報納稅。你不做賬也可以，后面補賬都可以，但是只要是做了稅務登記就需要申報稅費。
84784983
2019 10/16 11:46
現在做賬的話，是從四月做起對吧？四月之前的賬都是沒有的，沒問題嗎？
董老師
2019 10/16 13:36
盡量補進去，不然后續資產收入持續性出現問題不好處理。按大概情況補進去，有單據的，沒有單據的需要你們自己決定，賬外備查
84784983
2019 10/16 14:40
跨年的數也不懂怎么補？現在年初數都不懂怎么取數合適？
董老師
2019 10/16 15:06
您只能盡量找以前的數據，發票，流水，然后慢慢補數字。
84784983
2019 10/16 16:38
跨年的不用補了吧？
84784983
2019 10/16 16:40
麻煩幫我看下這個資產負債表這樣做對不對？
董老師
2019 10/16 18:33
您好，有問題，不恒等，資產和負債凈資產不一致
董老師
2019 10/16 18:34
那就自己做一個年初數出來，然后做賬
84784983
2019 10/16 18:42
年初數可以做到限定凈資產嗎？那樣就可以恒等了
董老師
2019 10/16 18:46
是有專門用途的么，沒有放到非限定
84784983
2019 10/16 19:49
比如：我四月開始做賬的，我取三月的銀行余額（比如三萬）做期初數，然后期初數據的借方是銀行存款三萬，貸方是非限定凈資產三萬，對嗎？
董老師
2019 10/16 21:44
您好，這樣做時可以的
84784983
2019 10/17 09:24
填企業所得稅申報表的時候，利潤取數是凈資產合計嗎？還非限定凈資產或者限定凈資產？
董老師
2019 10/17 09:40
利潤數是利潤表中算出來的，不是資產負債表數據。如果沒有計提過盈余公積的話，資產負債表有未分配利潤是一直以來累計的利潤數。
84784983
2019 10/17 10:00
那就是業務活動表的凈資產變動額？
董老師
2019 10/17 10:03
您好，是的，可以理解為資金產變動額
84784983
2019 10/17 10:40
納稅與賬務的利潤不一致，我想調一致可以的嗎？就把賬務的會費做多一個免稅的分錄，
董老師
2019 10/17 10:42
您好，是可以的，但是免稅的業務你需要跟稅務局溝通一下，看是否認可。
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