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問題已解決
老師，8月給客戶開了一張票，客戶沒抵扣，9月退回來要求重開，我我負數重開后，影響稅費嘛，因為8月已經繳嘛過
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你好，對整體納稅是沒有影響的
你8月份納稅的，但是你9月份開具負數發票，沖銷了收入，減少了應納稅額
2019 09/27 19:25
84785041 
2019 09/27 19:39
我負數沖銷后，新開的發票金額又比重開時的金額多，是不是只有我多開的金額上要繳納稅費
鄒老師 
2019 09/27 19:41
你好，是的，是這樣的
負數發票是可以沖銷相應的收入與稅額，是可以起到抵扣稅款的作用的
84785041
2019 09/27 19:41
那我開錯了？
鄒老師
2019 09/27 19:42
你好，開錯如果是當月就作廢
跨月就紅沖，紅沖就可以抵扣紅沖當月收入與稅額的
84785041
2019 09/27 19:42
開正數發票得開金額與沖銷一致的發票？
鄒老師
2019 09/27 19:43
你好，你是指紅沖之后再開具正確的發票的意思？
84785041
2019 09/27 19:44
是的，就是先開紅字申請表，然后開負數發票，再開正確的發票，正確的發票金額比之前多
鄒老師
2019 09/27 19:47
你好，那可以先紅沖之前的發票，然后按正確金額開具發票就是了
84785041
2019 09/27 19:49
正確開具發票后，超出金額我需要繳納增值稅？
鄒老師
2019 09/27 19:49
你好，是的
比如負數發票10萬，正數發票12萬，按2萬計算納稅，而不是按12萬計算
84785041
2019 09/27 19:50
好的，謝謝老師
鄒老師
2019 09/27 19:51
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
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