一般納稅人

增值稅先做借未交增值稅 貸銀行，后續(xù)退回沖掉這就可以，借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi) ，借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行，

老師不好意思我問了一下是小規(guī)模納稅人，稅是已經(jīng)交了，但是多交了是代開的專票

代開專票不退稅啊，你這個(gè)要開紅字么？

當(dāng)天作廢當(dāng)天有重開了

那你之前做借應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 貸銀行，后續(xù)退回沖掉不退，下個(gè)開的時(shí)候不做這個(gè)， 你那個(gè)收入分錄那個(gè)需要沖掉哈，

老師能把具體的分錄寫一下給我嗎

你開發(fā)票做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，交稅做應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 貸銀行 你作廢做借應(yīng)收 負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù)

交稅沒有退不做退回分錄

多交那一部分怎么做

不處置啊，你現(xiàn)在沖掉，那個(gè)不是應(yīng)交稅費(fèi)有借方么，這個(gè)表示是多交了

但是我只有正確那張發(fā)票和完稅憑證

你重新開發(fā)票？開發(fā)票少于你之前交稅款？？？

是的

沒有沖掉會(huì)繼續(xù)掛著，你上面分錄做再做藍(lán)字，你開發(fā)票做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，交稅做應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 貸銀行 你作廢做借應(yīng)收 負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù) 重新開藍(lán)字做借借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，