我們是代理記賬公司，幫客戶公司做賬，6月份的做賬資料里有一張深孔加工費增值稅專用發票，我做賬分錄寫的是：借：委托加工物資 應交稅費-增值稅-進項稅額 貸：應付賬款-**公司

因為我們只是幫客戶做外賬，都是按發票來做賬的，我們沒有客戶的出庫、入庫資料，那像我做了這筆會計分錄，那我這個委托加工物資不能一直掛賬上吧？我要怎么把它做平？

需要有對方入庫單和出庫單，發出商品時： 借：委托加工物資 貸：原材料、庫存商品 支付加工費時 借：委托加工物資　　　　　　　　　　　 　　　　應交稅費——應交增值稅（進項稅額）　 　　　　貸：銀行存款　　　　 最終收回時：　 借：庫存商品 貸：委托加工物資

就是沒有出庫單和入庫單

只有一張深孔加工費增值稅專用發票和一張深孔鉆增值稅專用發票

我的建議是做生產成本吧，你不做委托加工吧，這個沒有那個出入庫單

收到深孔加工費分錄怎么做呢？

借生產成本 進項稅額 貸應付賬款

嗯嗯，好的，這樣可以的是嗎？謝謝老師

是的，我的建議是做這個，