問題已解決
老師,從京東買的月餅15盒,其中9盒是發給職工作為福利,另外6盒是送給客戶了,怎么做賬?



借:管理費用—福利費 銷售費用—業務招待費 貸:應付職工薪酬—福利費 銀行存款
借:應付職工薪酬—福利費 貸:銀行存款
2019 09/12 14:04

84784950 

2019 09/12 14:08
金額怎么分?金額是3181.44,稅額是413.56,稅費您分錄也沒有涉及到?福利費和業務招待費都需要進項稅額轉出嗎?

辜老師 

2019 09/12 14:11
你這是增值稅專票嗎

84784950 

2019 09/12 14:11
對

辜老師 

2019 09/12 14:15
借:管理費用—福利費 1908.86 銷售費用—業務招待費 1272.58 應交稅費—應交增值稅—進項稅 413.56 貸:應付職工薪酬—福利費2156 銀行存款 1439
進項稅轉出,借:管理費用—福利費 247.14 銷售費用—業務招待費 166.42 貸: 應交稅費—應交增值稅—進項稅轉出 413.56

84784950 

2019 09/12 14:20
好的,完美,謝謝老師

辜老師 

2019 09/12 14:21
好的,客氣,幫到你就好
