00:10:00
問題已解決
老師，本月已付款，貨收到發票未到，期末賬務處理按預付款處理可行，等下月發票來時再沖了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
貨已經收到的話 也要暫估入庫
支付的款項可以做應付賬款處理
2019 08/30 15:11
84785029 
2019 08/30 15:13
如果收到發票時，借應付賬款――暫估，應交稅費――應交增值稅――待抵扣進項
貸應付賬款
bamboo老師 
2019 08/30 15:14
當期不認證發票的話 可以這樣寫分錄
84785029
2019 08/30 15:15
這里的進項稅額寫成待抵扣進項稅額可行
bamboo老師
2019 08/30 15:15
當期您不需要認證么
84785029
2019 08/30 15:16
不認證
bamboo老師
2019 08/30 15:18
那可以計入應交稅費——待認證進項稅額
84785029
2019 08/30 15:24
噢，對，待抵扣是已經認證過了
因為我們是施工企業，其實材料沒入庫我們就用了，我覺得暫估好麻煩就按預付做賬了，不知道可有問題
bamboo老師
2019 08/30 15:25
施工企業 材料到了 沒有入庫也按暫估入賬下 不然成本不準確
84785029
2019 08/30 15:26
好的謝謝
84785029
2019 08/30 15:27
那我以前做的預付現在也不管它了，等發票來了再沖了
84785029
2019 08/30 15:28
下一步就按暫估做可行
bamboo老師
2019 08/30 15:29
嗯嗯 前面已經做了的 等后期收發票再沖 以后的按暫估入賬
閱讀 635
描述你的問題，直接向老師提問
2444
意見反饋
