好的，謝謝老師。代開的我怎么做分錄呢。

你是銷售方 借應收賬款貸主營業務收入應交稅費

還有這一張，銀行的扣款憑證。

按戶報稅的嗎 你計提了美沒有

就是我是超市，然后對方酒店是我們的客戶，她們會計讓我們超市代開的

按月報稅的嗎 你之前開發票的當月計提沒有

這個也要計提嗎，我沒有計提。老師，我沒懂按戶報稅的意思。

按月，我剛才打錯了，后來有問你了 附加稅個稅需要計提

這個是這樣的，就對方酒店讓我們代開的時候當時，國稅就把稅款扣了，給了張完稅證明。老師那我現在只計提個稅和附加稅就可以是嘛，當月計提還是

你是按月報的開發票當月計提，借稅金及附加貸應交稅費-城建稅，地方教育教育附加 借所得稅費用貸應交稅費-生產經營所得

老師，這個所得稅費用又是什么，我沒太明白

個人生產經營所得

好的，謝謝老師。

不用客氣的，

老師，我完整的做了一份，您看下合適不。

個稅的不對，不記稅金及附加

那我把個稅單獨按您發給我的寫開，個稅不用計提對吧看時。

生產經營所得，借所得稅費用貸應交稅費-生產經營所得 借應交稅費貸銀存 做這個