是2018年全年實(shí)際發(fā)放數(shù)，還是計(jì)提數(shù)？

如果取數(shù)是應(yīng)付職工薪酬—工資的借方累計(jì)數(shù)，就涉及到12月的工資，次年1月才發(fā)放

你1月發(fā)的 是不是也是在匯算前扣除了 扣除就是去年的

對(duì)，那就是按貸方計(jì)提數(shù)，取數(shù)嗎？

應(yīng)該按你所得稅匯算清繳實(shí)際扣除的金額，你實(shí)際貸方你都發(fā)工資了，那可以。

沒(méi)有發(fā)完，截止到20181231號(hào)，應(yīng)付職工薪酬—工資貸方有余額243萬(wàn)。這個(gè)金額是12月計(jì)提的工資及年終獎(jiǎng)。

阿尼所得稅匯算清繳扣除的工資金額為基礎(chǔ)。

你31號(hào)兒沒(méi)有發(fā)，那你在所得稅匯算清繳的時(shí)候，你當(dāng)年扣除多少金額的工資，你就按那個(gè)金額。

匯算清繳的金額看A105050那張表的工資薪金支出嗎？

是的 實(shí)際 支出的工資金額

這個(gè)金額也不是實(shí)際支出的，這個(gè)是根據(jù)管理費(fèi)用—工資，銷(xiāo)售費(fèi)用—工資兩個(gè)科目的借方合計(jì)數(shù)填列的

那你在稅前扣除的是這個(gè)金額就按這個(gè)計(jì)算