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老師，您好，我現在“應交稅費”～應交個人所得稅科目有借方余額34元，這個借方余額代表什么意思，怎么給它做平呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是不是你員工工資少扣除了個稅
2019 07/31 16:53
84784965 
2019 07/31 16:55
這個是以前遺留問題，我也不清楚上個財務是怎么做的賬
84784965
2019 07/31 16:55
我現在就想給他做平
辜老師 
2019 07/31 16:56
那你可以轉入到管理費用里面
84784965
2019 07/31 16:56
我查了相關資料，如果是借方余額代表多扣員工的錢，是不是應該退回員工或者沖減管理費用
辜老師
2019 07/31 16:57
如果找不到具體的員工，建議轉入管理費用
84784965
2019 07/31 16:59
那是:借管理費用，貸:應交稅費～個稅嗎
84784965
2019 07/31 16:59
這個是代表沖減管理費用還是增加管理費用呢
辜老師
2019 07/31 17:04
這是增加管理費用
84784965
2019 07/31 17:05
老師，我做的分錄對嗎
辜老師
2019 07/31 17:05
是的，是這樣賬務處理的
84784965
2019 07/31 17:07
同樣，應交稅費～轉出未交增值稅也有借方余額:33.97，我也給他轉到管理費用吧
84784965
2019 07/31 17:11
應付職工薪酬有貸方余額，我做賬為:借:應付職工薪酬，貸:庫存現金的話可以嗎，我要準備什么原始憑證呢？
辜老師
2019 07/31 17:17
你沒有留底進項稅嗎，
應付職工薪酬有貸方余額是不是還有沒有發放的工資
84784965
2019 07/31 17:34
他賬上顯示是這樣，實際都沒有留底稅額或者說留底稅額早就用完了，但是賬上還趴著余額
84784965
2019 07/31 17:36
工資都不欠員工的了，以前的遺留賬目，我現在想給它清理掉，我也想不通她咋記得賬，跟實際都不符合
辜老師
2019 07/31 17:48
那就轉入管理費用，
不欠員工的，那就是之前多計提了，沖減管理費用
84784965
2019 07/31 17:52
沖減管理費用是:借管理費用紅字嗎，貸:應付職工薪酬紅字嗎
84784965
2019 07/31 17:53
還是借:應付職工薪酬，貸:管理費用呢藍字
辜老師
2019 07/31 20:17
采用第一種核算方式
84784965
2019 08/01 11:54
那我每個月給他重回一點，一下子重回利潤太高了
辜老師
2019 08/01 11:58
如果發現是多計提了，一般都是一次性沖減
84784965
2019 08/01 12:08
那如果我要是給他:借:應付職工薪酬，貸:庫存現金呢，要寫什么原始憑單
84784965
2019 08/01 12:23
其他應付款還有貸方余額，怎么結平，實際上不欠別人的我想每個月給他處理一點:借:其他應付款，貸:庫存現金，要準備什么原始憑單
84784965
2019 08/01 12:24
可以嗎
辜老師
2019 08/01 13:45
你不能用庫存現金做假消賬的，其他應付款如果不需要支付，轉營業外收入
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