結轉勞動成本，是借主營業務成本，貸管理費用-工資 你 這不對呀

費用是不能結轉到成本里的 你這人人工是自己職工還是勞務 的 ？

可以記成本 但是你分錄 寫的不對 自己職工 工資： 借勞務成本貸應付職工薪酬 發時借應付職工 薪酬貸銀行 結轉成本 借主營業務成本貸勞務 成本

勞務成本是指企業提供勞務作業而發生的成本，相對于公司勞務收入而言，可以是公司內也可以是公司外。如提供修理、搬運服務等，相應的人工工資、福利、勞保、相關費用等就是勞務成本。

那沒有錯 工資成本先在勞務 成本歸集 期末結轉到主營業務成本

那你這人工不是記成本了 是記費用里了

管理人員的工資記管理費用是對的

實際工作 的人員記成本里

不行呀費用就是費用 不能轉到成本里的 你如果是成本時 發生時就記成本里

是的 錯了 你賬錯了出的利潤表就錯了 所得稅報表一定是錯的 去大廳更正申報

你成本的數不準確 你把管理費用轉到成本了 報表成本填寫也不準確 發工資沒錯 是誰的給誰發

我計提時:借，管理費用-工資，貸，應付職工薪酬，發放是借，應付薪酬，貸，銀行存款，結轉勞動成本，是借主營業務成本，貸管理費用-工資，請問對嗎？為什么我的余額表上，和業務成本都不是平的。

你這是復制我的，還是什么?_?那結轉分錄是什么

我已經解決了。是我6月份軟件自動結轉了管理費用了。

請問我園林綠化公司，這是是收入來源，這個人工工資可以結轉到主營業務成本科目上吧

人工是綠化公司的，承接的物業公司的綠化保養，這個不可以作為主營成本嗎？

我們也不是勞務公司，是園林景觀工程公司，業務范圍有綠化管理，我們這個發放的人員工資不可以作為主營業務成本嗎？

勞務工資嗎？勞務工資就涉及到申報個稅的問題，這個需要繳稅了吧。我發放的都是保潔和綠化工的工資，都是五六十歲的，

我覺得這個也不能算勞務吧，綠化園林公司都是保潔和綠化養護的人員，工資是死的，每月按時發放的那種。

那請問我這么編制分錄，合適嗎？我們公司發放的工資正常申報個稅，不需要填那個勞務工資那吧。就填寫正常工資薪金那。

這么說吧，實際上都是物業公司的，只是專門成立了個綠化公司，把保潔和綠化都轉了過來。只發放他們的工資。

你說的沒有錯，是我這樣處理也可以嗎？綠化公司主要構成人員現在就是保潔綠化工的工資。管理人員不在其中。就是借方不能是管理費用-工資，是嗎

費用最后我結轉到主營業務成本了，這樣行嗎？我是先計提每月工資的，所以放管理費用了，不然我季度申報企業所得稅應該是要交稅的。

那我現在是這么編寫的，是都要改了嗎？那我季度申報是不是也錯了？

我工資現在都是已經實際發放，就算分錄錯誤，結轉到成本也是這個數據，應該不是錯的吧。只能說分錄科目錯誤了。